ISA계좌 가입 대상 가입 혜택 및 계좌 종류

연금저축 계좌 가입자는 가입일로부터 5년이 경과하고 만 55세가 되어야 10년 이상의 기간 동안 연금으로 수령할 수 있습니다. 장기간 돈이 묶이기 싫은 투자자는 ISA계좌 가입을 할 수 있는데, ISA계좌 가입 대상, 가입 혜택 및 계좌 종류에 대해서 알아보겠습니다.

ISA계좌 가입

노후를 대비하고자 하는 투자자는 연금저축 및 개인형 IRP 계좌 가입을 통해 연금을 수령할 수 있습니다. 연금 계좌는 세액공제 및 과세이연 혜택이 있으며, 일반계좌보다 낮은 세율로 연금을 수령할 수 있다는 장점이 있습니다. 하지만, 만 55세까지 돈이 묶인다는 단점이 있어, 투자를 주저하는 투자자들도 있습니다.

따라서, 만기가 짧은 투자 상품을 찾는 투자자는 ISA계좌 가입이 매력적일 수 있습니다. ISA계좌는 개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account)로 하나의 계좌에서 주식, ETF 및 펀드 등 다양한 금융 상품을 투자하면서 절세 혜택도 누리는 종합 계좌입니다.

연금저축 및 개인형 IRP 계좌와 달리, ISA계좌는 만기 기간이 3년으로 짧은 계좌입니다.

ISA계좌 가입 대상

ISA계좌 가입 대상은 다음과 같습니다.

만 19세 이상인 대한민국 국민이라면 가입이 가능합니다.
만 15세 이상 및 만 19세 미만인 자 중에서 과세 기간에 근로 소득이 있는 자는 가입이 가능합니다.

세제 혜택을 받으면서 국내 주식, ETF 및 펀드 투자를 하고 싶은 투자자는 ISA계좌 가입이 매력적일 수 있습니다.
물론, 해외에 상장한 해외주식은 거래가 불가능합니다. 단, 해외주식을 거래하고 싶은 투자자는, 국내 상장한 해외주식 ETF나 해외 펀드와 같은 간접 상품으로 거래를 할 수 있습니다.

ISA계좌 가입을 통해 ETF 투자하고 싶은 투자자는 ETF 투자 방법 링크에서 상세하게 확인할 수 있습니다.

ISA계좌를 개설한 투자자는 ISA계좌 납입 한도 내에서 의무 가입 기간동안에 금액을 납부할 수 있습니다.

계좌 납입 한도 : 연 최대 2000만원 납입 가능할 수 있으며, 5년간 최대 1억원까지 납입 가능합니다.
계좌 의무 가입 기간 : 3년(만기 시 연장 가능)

ISA계좌 의무 가입 기간이 3년으로 짧기 때문에, 내 집 마련 및 결혼 준비로 큰 돈이 묶이는 게 부담스러운 청년들이 가입 대상이 될 수 있습니다.

ISA계좌 중도 인출 및 해지 조건

ISA계좌 유지 의무 기간은 3년이지만, 중도에 해지할 경우 납입 원금을 초과하지 않는 범위 내에서 자유로운 중도 인출을 허용합니다. 예를 들어, 가입일로부터 납입한 금액의 합계액이 200만원인 투자자는, 만기 3년 전에 최대 200만원까지 중도 인출을 허용합니다.

ISA계좌 만기 전 해지하는 경우에는 소득세가 추징됩니다. 이때, 과세특례를 적용하여 소득세 상당액을 추징당할 수 있습니다. 하지만 퇴직하거나 사업장이 폐업하는 경우 부득이한 사유로 해지가 가능합니다.

ISA계좌 가입 혜택

비과세 및 분리과세 혜택

ISA계좌를 개설한 투자자는 연금저축 및 개인형 IRP 계좌와 같이, 계좌 만기 시점에 한꺼번에 전체 세금을 정산합니다. 이때, ISA 가입 기간동안 계좌에서 발생한 순이익에 대해서 다음과 같이 비과세 또는 분리과세 혜택이 있습니다.

서민형 : 순수익 400만원까지 비과세이며, 400만원을 초과한 금액은 9.9% 분리과세 적용합니다.
일반형 : 순수익 200만원까지 비과세이며, 200만원을 초과한 금액은 9.9% 분리과세 적용합니다.

서민형 계좌는 총소득이 5000만원 이하의 근로자이거나 3500만원 이하인 사업자만 개설할 수 있습니다. 위 조건에 해당하지 않는 경우에는, 일반형 계좌를 개설할 수 있습니다. 예를 들어, 총소득이 7000만원인 근로자는 서민형 계좌가 아닌 일반형 계좌를 개설할 수 있습니다.

손실 상계

ISA계좌는 다른 연금계좌와 달리 손실 상계 혜택이 있습니다. 계좌를 통해 투자한 다양한 상품 중 손실분은 다른 상품의 투자수익과 합산하여 투자자가 얻은 실제 순이익을 기준으로 세금을 책정합니다.

ISA계좌 및 연금계좌에서 수령한 연금 소득 세금에 대해서 궁금한 사람은 국세청 홈페이지에서 상세 확인할 수 있습니다.

ISA계좌 종류

ISA계좌 가입할 수 있는 방법에는 크게 3가지가 있습니다. 은행에서 개설이 가능한 일임형과 신탁형, 그리고 증권사에서 개설이 가능한 중개형이 있습니다. ISA계좌 종류별 운용 방식 및 운용 수수료는 아래 테이블을 통해 상세 확인할 수 있습니다.

구분	중개형	신탁형	일임형
운용 방식	투자자 직접 운용	투자자가 투자 상품 선택해 포트폴리오 운용	전문가에게 운용 일임
투자 가능 상품	국내 주식,펀드,ETF	국내 주식,펀드,ETF 예금 및 적금	펀드
운용 기관	증권사	은행,증권사,보험사	은행,증권사
수수료	없음	연 0.1%~0.2%	연 0.3%~0.8%

ISA계좌 가입은 ISA계좌 3가지 중 1개만 가능하기 때문에, 가입을 희망하는 투자자는 상품의 장단점을 잘 따져보고 가입하기를 권장합니다.

마무리하며

ISA계좌 가입 대상, 가입 혜택 및 계좌 종류에 대해서 알아보았습니다. 연금저축계좌 및 IRP 계좌는 가입 기간이 최소 5년이어야 하고, 만 55세부터 연금 수령이 가능하다는 단점이 있습니다. 반면, ISA계좌는 가입 기간 3년만 유지하면 수령할 수 있어, 단기간 목돈을 불려 나가길 희망하는 투자자에게 매력적일 수 있습니다.